Факторинг — это многофункциональный комплекс финансовых услуг и цифровых технологий для бизнеса Поставщиков и Покупателей, работающий на условиях отсрочки платежа, предусматривающий уступку дебиторской задолженности.

Услуги включают в себя:

• финансирование
• хеджирование риска просрочки платежа или неплатежа со стороны Покупателей.
• административное ведение дебиторской задолженности
• финансовый менеджмент, включающий в себя проведение комплексного бизнес-анализа контрагентов, переданных на факторинговое обслуживание и контроль платежной дисциплины

Основные виды факторинга:

1. Регрессный факторинг
В рамках данного продукта поставка финансируется за счет услуг по администрированию платежей, а также управлению дебиторской задолженностью. В этом случае риск неоплаты поставки товара или оказания услуг поставщик разделяет с факторинговой компанией.

2. Безрегрессный факторинг
Факторинговая компания страхует Поставщика от риска неплатежа со стороны Покупателя.

3. Агентский факторинг
Инициатором сделки выступает Покупатель, который просит Фактора осуществить расчеты по контракту с поставщиками вместо себя, при этом принимая на себя обязательства по возврату долга перед Фактором и оплаты комиссии

4. Реверсивный факторинг
Предусматривает заключение трехстороннего соглашения, при котором финансирование отправляется поставщику, а оплата вознаграждения фактора (комиссии) может обеспечиваться как покупателем, так и обоими участниками факторинговой сделки

5. Международный факторинг
Финансирование экспортных или импортных контрактов

Острая необходимость:
факторинг представляет собой бессрочное финансирование, так как деньги, которые выплачивает факторинговая компания, остаются в обороте компании; Кредит представляет собой инструмент с фиксированным сроком действия.

Процесс погашения:
Погашение кредита осуществляется за счет собственных средств предприятия, взятых из денежного обращения, вызывая отток средств из оборотного капитала, тогда как у факторинга такой проблемы нет, поскольку задолженность по денежным требованиям погашается за счет средств, полученных от покупателей.

Без залога:
При использовании кредита всегда есть депозит с ограниченной емкостью, который всегда дисконтируется. Залог можно также подразумевать логику «ломбардных» сделок. Факторинг не устанавливает залога для финансирования.

Уровень риска:
Факторинг без права регресса полностью освобождает Клиента от риска неплатежей Покупателя. Риск переходит к факторинговой компании.

Целевое использование:
Полученное финансирование может быть потрачено без контроля целевого использования средств со стороны факторинговой компании.

Гибкость:
Лимит финансирования факторинга может быть увеличен по мере увеличения объемов продаж.

В структуре баланса отражено:
Факторинг не отражается в структуре баланса как кредитное обязательство.

Способ оплаты комиссии:
За кредит комиссия выплачивается за счет оборотного капитала компании. За факторинг комиссия может быть оплачена из 2-го платежа при поступлении средств от Покупателя, либо зачтена из суммы выплачиваемого финансирования.

Определенных ограничений нет:
В большинстве случаев факторинговый лимит устанавливается на Должника и утилизируется Клиентом по мере необходимости.

Факторинг лояльно относится к представителям малого и среднего бизнеса:
Воспользоваться данным финансовым инструментом может практически любая компания, поскольку риск в основном принимает на себя Покупатель, который, как правило, имеет более высокий кредитный рейтинг, чем Поставщик.

Фактор, понимая, что финансирует участников реального сектора экономики, всегда предоставляет льготный период дополнительно к срокам договорной отсрочки, в течение которого покупатель производит расчет, не боясь испортить кредитную историю.

Покупатель не несет дополнительной финансовой ответственности за факторинг, то есть при уступке денежного требования сумма платежа не меняется и существенных изменений во взаимоотношениях Покупателя и Поставщиков не происходит. Все договорные отношения между Поставщиком и Покупателем и практика их сотрудничества остаются в рамках ранее заключенных контрактов и комфортного режима взаимодействия. Покупатель платит по договорам поставки в те же сроки, что и раньше, но только на реквизиты факторинговой компании, как указано в уведомлении об уступке.